問題已解決
這個月收到留底退稅后,月末銷項稅額大于進項稅額,計提應交稅費怎么做分錄



你好,學員
借應交稅費應交增值稅(銷項稅)
貸應交稅費未交增值稅
2022 06/13 16:25

84785008 

2022 06/13 16:33
不明白你的意思

84785008 

2022 06/13 16:36
我公司收到了留底的稅額,因為我之前都是提現(xiàn)在應交稅費-未交增值稅,所以收到留底的稅額我就直接借:銀存 貸:應交稅費-應交增值稅,但是月末要計提應交增值稅,我不知道應該怎么辦做分錄了,

冉老師 

2022 06/13 16:43
收到留底的稅額我就直接借:銀存 貸:應交稅費-應交增值稅,
還要結(jié)轉(zhuǎn)
借應交稅費-應交增值稅
貸應交稅費-未交增值稅,
