問題已解決
老師好,這個是財務報表分析的計算分析題,乙公司 2023年和2024年的現(xiàn)金流量凈增加額的資料在圖片里。題目要求:根據(jù)圖片里表中信息,分析乙公司 2023年和2024年連續(xù)兩年的現(xiàn)金流狀況。



同學你好,我給你解答
06/22 08:42

apple老師 

06/22 08:47
經(jīng)營活動現(xiàn)金流
2023年:經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為5000萬
2024年:經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額降至2000萬元,相比2023年大幅下降。這可能意味著公司在2024年的經(jīng)營面臨一些挑戰(zhàn),如市場競爭加劇、銷售回款困難、成本上升等,導致經(jīng)營活動現(xiàn)金流入減少或現(xiàn)金流出增加,經(jīng)營活動的現(xiàn)金創(chuàng)造能力有所減弱。

apple老師 

06/22 08:49
投資活動現(xiàn)金流
2023年:投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 -4000萬
2024年:投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額進一步降至 -8000萬元,投資支出大幅增加。這可能表明公司加大了投資力度,繼續(xù)推進擴張計劃或進行新的重大投資項目,需要關注投資的風險和回報情況,

apple老師 

06/22 08:51
籌資活動現(xiàn)金流
2023年:籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為500萬元,
2024年:籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額增加至2500萬元,表明公司在這一年加大了籌資力度,籌集到了更多的資金。這可能是為了彌補經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額下降和投資活動大量現(xiàn)金流出所帶來的資金缺口,以維持公司的正常運營和投資計劃。

apple老師 

06/22 08:52
第四項,匯率變動對現(xiàn)金的影響
兩年中匯率變動對現(xiàn)金的影響額均為0',說明匯率波動影響幾乎沒有

apple老師 

06/22 08:53
第五個,現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額
2023年:現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額為1500萬元
2024年:現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額為 -3500萬元,出現(xiàn)負增長。這主要是由于經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額下降、投資活動現(xiàn)金流出大幅增加,盡管籌資活動籌集了一定資金,但仍不足以彌補資金缺口,導致公司現(xiàn)金儲備減少,公司需要關注公司的資金流動性和財務壓力。
