不是暫估多了 是1月的發(fā)票30里有10是12月的運輸費

不，有進項，你價稅合計是10，你之前一次做的是10不是？ 我不是說你發(fā)票收到30，暫估的是10，這里不一致 是暫估多了，你價稅合計暫估了10，可是你發(fā)票開的專票，你有進項稅額抵扣了不是

借銷售費用10 貸銀行存款10 借銷售費用 應交稅費，應交增值稅進項 貸。銀行存款 是這兩個銷售費用金額不一樣的。

不不不 我就是暫估了不含稅價10

可以的，可以這么做的。

暫估不含稅10 12月借銷售費用-運輸費10 貸應付賬款-暫估10 然后1月收到含稅發(fā)票30 我做借應付賬款-暫估10 銷售費用-運輸費 17.52 進項2.48 貸應付賬款30

可以的 你確定你暫估的數(shù)是不含增值稅的金額？暫估的可以。

嗯嗯確定 我當時按明細金額除1.09出的數(shù)

可以的，暫估和發(fā)票一樣的，沒有問題，可以啊。

就是他不是跟發(fā)票一樣 這不是還有一部分1月的嘛開一起了 這樣做也是可以的對吧老師 不用非得紅沖原分錄

屬于和發(fā)票一樣，因為有20萬是今年的呀。他和發(fā)票一樣，他根據(jù)去年的權責發(fā)生制 一樣的

好的明白了謝謝老師

不用客氣，工作愉快