問題已解決
老師,簡(jiǎn)易計(jì)稅的工程,收到分包發(fā)票時(shí)分錄是:借:工程施工-項(xiàng)目-分包費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額,是不是還少一步分錄啊



你好,你是差額交稅的嗎?
2024 04/24 15:30

84784981 

2024 04/24 15:31
是的,當(dāng)時(shí)都計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅了,現(xiàn)在需要把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出來

郭老師 

2024 04/24 15:32
你好,你正確的應(yīng)該是簡(jiǎn)易計(jì)稅,你現(xiàn)在做借應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng),當(dāng)時(shí)你確認(rèn)收入怎么做的?

84784981 

2024 04/24 15:43
看了一下,有的是應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅,有的入了進(jìn)項(xiàng)稅額

郭老師 

2024 04/24 15:44
正確的應(yīng)該是做簡(jiǎn)易計(jì)稅,所以我給你改成了正確的。

84784981 

2024 04/24 15:49
嗯,那她之前已經(jīng)計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額的,分錄是不是按我剛才寫的,給她轉(zhuǎn)出來

郭老師 

2024 04/24 15:50
你好對(duì)的,是這么做的。

84784981 

2024 04/24 15:57
那我進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的金額還要計(jì)入工程施工-分包費(fèi)嗎?

郭老師 

2024 04/24 16:00
哦,工程施工分包款的。
