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實(shí)務(wù)
問題已解決
20年有兩筆分錄錯了,借:工程施工-a 100 貸:應(yīng)付賬款100 第二筆是借:工程施工-a 100 貸:銀行存款100 ,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了要怎么調(diào)整呢



你好 正確應(yīng)記到哪里
2023 05/12 18:03

84784952 

2023 05/12 18:05
本年要調(diào)整

玲老師 

2023 05/12 18:07
你好 調(diào)整到哪里去 說一下原因 不然寫不了分錄?

84784952 

2023 05/12 18:12
我不清楚你說的調(diào)到哪里去,是什么意思?他這個(gè)分路工程施工記了兩次。但是應(yīng)付賬款這個(gè)科目又沒有沖減。錯就錯在這里?。?/div>

84784952 

2023 05/12 18:12
肯定要把工程施工的這個(gè)科目沖減一個(gè),然后把應(yīng)付賬款也要沖減。

玲老師 

2023 05/12 18:13
就是說咱記具體記賬是哪里錯誤了?知道哪里錯誤了,咱才知道往哪里調(diào)整。

玲老師 

2023 05/12 18:13
把錯的那筆分錄紅沖。然后再做一筆正確分錄就行了。

玲老師 

2023 05/12 18:13
其實(shí)應(yīng)該直接做應(yīng)付賬款貸銀行存款,然后咱是工程施工做重復(fù)了,是這樣不?

84784952 

2023 05/12 18:14
是他是20年的帳啊,他的工程施工已經(jīng)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù),成本相當(dāng)于是多減掉了成本。

玲老師 

2023 05/12 18:32
多結(jié)轉(zhuǎn)的成本,這樣調(diào)整。借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整。
然后調(diào)整所得稅。
。借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交所得稅。
然后結(jié)轉(zhuǎn)損益。借以前年度損益調(diào)整,貸未分配利潤。


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