問題已解決
老師21年虛增成本匯算清繳調(diào)增后應付賬款和結(jié)轉(zhuǎn)的成本賬務怎么處理



你好,把虛增成本的分錄沖銷,涉及損益的科目,通過 以前年度損益調(diào)整? 科目核算?
2022 07/12 11:13

84784968 

2022 07/12 11:14
會計分錄怎么做

鄒老師 

2022 07/12 11:14
你好
借:應付賬款
貸:以前年度損益調(diào)整

84784968 

2022 07/12 11:16
然后借:以前年度損益調(diào)整貸:利潤分配-未分配利潤是嗎

鄒老師 

2022 07/12 11:16
你好,是的,是這樣的

84784968 

2022 07/12 11:17
老師不是說調(diào)表不調(diào)賬嗎

鄒老師 

2022 07/12 11:18
你好,虛增成本,當然需要做調(diào)整分錄啊
調(diào)表不調(diào)賬,通常是這種情況:福利費超標了,發(fā)生了業(yè)務招待費支出

84784968 

2022 07/12 11:28
老師應付賬款能一直掛著嗎

鄒老師 

2022 07/12 11:29
你好,這個是虛假的,之前入賬計入貸方,現(xiàn)在沖銷計入借方,就 結(jié)平了才是啊?

84784968 

2022 07/12 11:32
好的謝謝老師

鄒老師 

2022 07/12 11:34
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。
