問題已解決
上個月做了未開票收入也結轉了成本,下個月開票了,怎么做賬



次月開票后,先做紅沖分錄。然后按發(fā)票重新做一筆會計分錄。
2019 05/08 12:18

84785026 

2019 05/08 12:19
成本就不用管了嗎

84785026 

2019 05/08 12:20
進項的話就不在次月體現了嗎

彩麗老師 

2019 05/08 12:23
是的,紅字跟藍字相抵,不涉及成本。也不涉及進項

84785026 

2019 05/08 12:38
說錯了應該是銷項

彩麗老師 

2019 05/08 13:09
確認未開票收入 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項
次月開票后,紅沖分錄 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項 (金額全部紅字)
然后按開票重新做分錄 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項
