累計(jì)折舊、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、實(shí)收資本、盈余公積、本年利潤、利潤分配-未分配利潤這些都有貸方期初余額

應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、長股投、固定資產(chǎn)、應(yīng)交稅費(fèi)、其他應(yīng)付款這些都有借方期初余額

你好，累計(jì)折舊，你只要有固定資產(chǎn)，這個(gè)折舊有余額沒有問題，正確的。 然后應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款這些，你和對(duì)方企業(yè)對(duì)賬，如果欠了人家的錢，或者是提前收了人家的錢，有余額正常也是不需要調(diào)整。

應(yīng)付職工薪酬，應(yīng)交稅費(fèi)，你看下沒有發(fā)工資，沒有交稅嗎？如果是的話，有余額也正常。如果沒有的話，需要調(diào)整 實(shí)收資本盈余公積利潤分配未分配利潤。這些有余額可以 本年利潤年底沒有余額，需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。

應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款和對(duì)方企業(yè)對(duì)賬，如果有余額的話，沒有問題，可以掛賬。如果沒有余額，需要調(diào)整 長期股權(quán)投資，你有投資別人還是對(duì)方企業(yè)的股東，不需要調(diào)整 固定資產(chǎn)，如果這個(gè)資產(chǎn)還在你單位的話，有余額也是正常。

老師，現(xiàn)津和存款有借方期初余額呢？

和出納手里的現(xiàn)金和銀行公戶余額核對(duì)。