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問題已解決
一般工資及五險一金都是本月計提次月發(fā)放及繳納嘛，但是五險一金都是當月交當月的；所以造成我上月計提五險一金的時候計提的金額和本月發(fā)放的五險一金金額會不一致，我想問下這種情況怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 07/22 15:01
84785006 
2022 07/22 15:10
那這個應(yīng)付職工薪酬-工資計提的是應(yīng)發(fā)部分還是實發(fā)部分
樸老師 
2022 07/22 15:18
同學你好
這個是應(yīng)發(fā)的金額
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