您好，根據(jù)對方開的發(fā)票以及貴公司的工資表，社保表等，借；應(yīng)付職工薪酬-工資，社保，公積金，管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)用，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。計提時，借：管理費(fèi)用-工資，社保，公積金等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬-工資，社保，公積金。