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問題已解決
老師，你好，我2024年已經(jīng)將全部的預(yù)收賬款確認(rèn)為主營業(yè)務(wù)收入，其中有50萬的預(yù)收賬款我今年4月份才開具發(fā)票，那我現(xiàn)在開具的這筆發(fā)票如何做賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借利潤分配，未分配利潤
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
貸，預(yù)收賬款
借預(yù)收賬款
貸。利潤分配，未分配利潤
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
第一個紅沖無票收入。
第二個做發(fā)票的。
05/09 09:28
ZHOUWANGXIU 
05/09 09:33
那應(yīng)交增值稅就相互抵消了，我現(xiàn)在還要繳納增值稅的，
郭老師 
05/09 09:36
為什么需要繳納增值稅
郭老師
05/09 09:36
你申報的時候是不是沒有填寫無票收入負(fù)數(shù)
ZHOUWANGXIU
05/09 09:40
收到預(yù)收賬款賬款的時候，沒有填報無票收入，也沒有剝離稅費，直接一筆進入預(yù)收、進入主營業(yè)務(wù)收入。我現(xiàn)在開具發(fā)票才申報增值稅。
郭老師
05/09 09:42
預(yù)收全部確認(rèn)為主營業(yè)務(wù)收入，那當(dāng)時怎么做的？只做了主營業(yè)務(wù)收入，沒有寫應(yīng)交稅費。
ZHOUWANGXIU
05/09 09:47
對，做預(yù)收的時候就沒有寫稅費，確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入的時候也沒有寫稅費。那我現(xiàn)在該怎么調(diào)整
郭老師
05/09 09:49
借利潤分配，未分配利潤
貸，預(yù)收賬款
借預(yù)收賬款
貸。利潤分配，未分配利潤
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
ZHOUWANGXIU
05/09 09:52
感謝老師指導(dǎo)
郭老師
05/09 09:53
不用客氣，工作愉快。
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