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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上年暫估成本,今年匯算清繳后取得發(fā)票,賬務(wù)如何處理



若金額一致,直接附去年憑證后面
03/27 16:13
m039061366 

03/27 17:31
匯算清繳前沒(méi)有發(fā)票,我不得調(diào)增嗎,我想問(wèn)的是,下半年取得發(fā)票之后如何記賬。去年暫估的分錄是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款-暫估

文文老師 

03/27 17:36
下半年取票,借:應(yīng)付賬款-暫估 貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商
m039061366 

03/27 17:55
那我成本不是少記了嗎 已經(jīng)調(diào)增了 下半年這樣記賬不就少記了成本嗎
m039061366 

03/27 17:58
你回答的跟我問(wèn)的不是一個(gè)問(wèn)題,我是匯算清繳后取得的發(fā)票

文文老師 

03/27 18:00
下年匯算時(shí),再做調(diào)減
m039061366 

03/27 18:54
成本不能做到今年嗎

文文老師 

03/28 08:59
若要做到今年,去年的暫估,要用以前年度損益調(diào)整
m039061366 

03/28 09:08
那成本做到今年,我怎么調(diào)整。分錄怎么做

文文老師 

03/28 09:10
借:應(yīng)付賬款-暫估 貸:以前年度損益調(diào)整
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商
m039061366 

03/28 09:15
那以前損益調(diào)整不平

文文老師 

03/28 09:21
借:以前年度損益調(diào)整 貸:未分配利潤(rùn)
m039061366 

03/28 09:31
這個(gè)對(duì)嗎

文文老師 

03/28 09:37
不對(duì)
沖減去年暫估成本 借:應(yīng)付賬款-暫估 貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整 貸:未分配利潤(rùn)
今年取票 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借:進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商
