這要求你修改預(yù)繳申報(bào)表？

技術(shù)服務(wù)費(fèi)的，當(dāng)時(shí)做在成本了，交預(yù)繳的時(shí)候把這個(gè)減掉，但是款都付了，說匯算清繳沒開始不讓放匯算清繳的時(shí)候調(diào)

那你就掛著借預(yù)付賬款 借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)去年的 然后在今年的時(shí)候借利潤分配未分配利潤貸預(yù)付賬款 去年申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，營業(yè)成本需要減去這個(gè)。

還需要去把去年的憑證也改了是嗎，今年的時(shí)候借利潤分配未分配利潤貸預(yù)付賬款 ，這個(gè)直接做沒什么風(fēng)險(xiǎn)吧

可以的，實(shí)際業(yè)務(wù)沒有風(fēng)險(xiǎn)的。

那今年做的匯算清繳到時(shí)要不要調(diào)增啊

不需要調(diào)整了呀 你去年修改了，然后預(yù)繳的時(shí)候并沒有抵扣所得稅呀？

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，那我可以不調(diào)去年的賬，在今年用以前年度損益去調(diào)整啊

不可以 因?yàn)槟愣悇?wù)局叫調(diào)整24年12月的企業(yè)所得稅申報(bào)表

你上報(bào)的和賬上的是不是應(yīng)該是一樣？

想的調(diào)表不調(diào)賬的，這樣的不行的話就必須反結(jié)賬了

那你稅務(wù)局要求你們修改所得稅申報(bào)表，那你利潤表還有你賬上的是不是都要修改？這幾個(gè)需要一致。如果你只修改匯算清繳納稅調(diào)增的這種調(diào)表不調(diào)賬。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。