問題已解決
老師,當期進項大于銷項,月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄應該怎么做



借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
2024 08/16 18:38

84784988 

2024 08/16 18:39
有具體案列嗎有數(shù)據(jù)嗎

郭老師 

2024 08/16 18:40
假設(shè)銷項是100,進項是120
借應交稅費應交增值稅銷項120
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅120
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅100
貸應交稅費應交增值稅進項100

郭老師 

2024 08/16 18:40
借應交稅費應交增值稅銷項100
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅100
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅120
貸應交稅費應交增值稅進項120
我剛才寫反了。看這個。

84784988 

2024 08/16 18:42
差額怎么處理,在應交增值稅轉(zhuǎn)出未交貸方

郭老師 

2024 08/16 18:42
轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額表示留底。

84784988 

2024 08/16 18:48
為什么要通過轉(zhuǎn)出未交尼個科目

84784988 

2024 08/16 18:50
余額直接留在進項稅額這個科目不可以嗎,直接借銷項稅額100貸進項稅額100這樣可以嗎

郭老師 

2024 08/16 18:55
它是一個過渡性的科目的

84784988 

2024 08/16 19:03
好的,其實也可以不通過這個科目是吧,直按照我這樣做

郭老師 

2024 08/16 19:06
可以的可以這么做的
