這里的應(yīng)付賬款是取得發(fā)票部分還是未取得部分啊，有交稅

那個是未取得發(fā)票的部分

那有交稅8000呢

摘要寫什么啊

摘要就寫交所得稅

紅沖暫估成本 借應(yīng)付賬款-暫估 貸利潤分配-未分配利潤 計提所得稅 借 利潤分配-未分配利潤 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 繳納所得稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸 銀行存款 老師，是這樣子做嗎

是的，就是那樣處理的。先更正上年的財務(wù)報表，然后按正確的報表做更正匯算申報

這個就是在23年度匯算清繳時做的，還要更正嗎

你的報表是更正后的報表，直接做匯算就行

就是年度匯算清繳時直接報正確的報表就可以了對吧，直接調(diào)增交稅就可以了吧，還要更正第四季度報表嗎

需要更正第4季度的季報，因為當(dāng)時少預(yù)交了稅

能不能不更正財務(wù)報表啊，直接在匯算清繳的時候調(diào)增就行

不可以的，財務(wù)報表是報稅的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)