問題已解決
加工貨物已送回客戶,客戶未開票未付款怎么做賬



借:庫存商品
貸:委托加工物資
借:委托加工物資
貸:應付賬款
2024 07/05 11:32

84784959 

2024 07/05 11:37
說錯了,應該是加工貨物已送回客戶,我公司開票額度不夠未開票,對方也未付款怎么做賬

家權老師 

2024 07/05 11:41
那么等開票的當月做收入申報增值稅就行

84784959 

2024 07/05 11:45
我也是想這樣做,但是我這個月申報上個季度的財務報表就出現(xiàn)了成本大于收入的現(xiàn)像,因為我這個委托加工公司唯一的成本就是人工費,計提了工資就出現(xiàn)了這種情況

家權老師 

2024 07/05 11:47
那個委托加工的成本計入委托加工的物資成本呀,為啥要直接計入成本?

84784959 

2024 07/05 12:06
之前的會計是把人工費直接計入”生產成本–直接人工”里面,所以我也一直是這樣做

家權老師 

2024 07/05 12:13
你在實現(xiàn)銷售的當月才結轉到主營業(yè)務成本就行

84784959 

2024 07/05 13:37
意思是我還沒開票的先不票結轉成本是嗎?讓她掛在”生產成本–直接人工”那

家權老師 

2024 07/05 14:09
是的,就是那樣處理的
