老師你好，財務(wù)報表是這樣已經(jīng)填好了，現(xiàn)在就差填寫匯算企業(yè)所得稅申報表了，但是我這里不是有其他應(yīng)收賬和欠法人其他應(yīng)付賬嗎？這需不需要調(diào)整??？

你好，其他應(yīng)收款看是否能夠收回，之前提沒提壞賬，如果提了，需要納稅調(diào)增，除非應(yīng)收款項的公司破產(chǎn)，注銷，吊銷，債務(wù)重組，訴訟仲裁等。 欠法人的錢，趕快還款平賬。

老師你好，應(yīng)收賬款已經(jīng)收回，現(xiàn)在就是欠法人的錢，沒有資金余額還，法人也不要了，怎么能做成營業(yè)外收入和虧損利潤抵消了？請問在哪里可以做成營業(yè)外收入

你好，借：其他應(yīng)付款 貸：營業(yè)外收入

老師你好，請問你說的兩項是填在哪里？就是填在哪張申報表里？是匯算企業(yè)所得稅申報表里面嗎？

你好，這兩項內(nèi)容通過財務(wù)報表體現(xiàn)，先填報財務(wù)報表，所得稅申報表會自動提取財務(wù)報表數(shù)據(jù) 。