老師你好，財(cái)務(wù)報(bào)表是這樣已經(jīng)填好了，現(xiàn)在就差填寫(xiě)匯算企業(yè)所得稅申報(bào)表了，但是我這里不是有其他應(yīng)收賬和欠法人其他應(yīng)付賬嗎？這需不需要調(diào)整??？

你好，其他應(yīng)收款看是否能夠收回，之前提沒(méi)提壞賬，如果提了，需要納稅調(diào)增，除非應(yīng)收款項(xiàng)的公司破產(chǎn)，注銷，吊銷，債務(wù)重組，訴訟仲裁等。 欠法人的錢(qián)，趕快還款平賬。

老師你好，應(yīng)收賬款已經(jīng)收回，現(xiàn)在就是欠法人的錢(qián)，沒(méi)有資金余額還，法人也不要了，怎么能做成營(yíng)業(yè)外收入和虧損利潤(rùn)抵消了？請(qǐng)問(wèn)在哪里可以做成營(yíng)業(yè)外收入

你好，借：其他應(yīng)付款 貸：營(yíng)業(yè)外收入

老師你好，請(qǐng)問(wèn)你說(shuō)的兩項(xiàng)是填在哪里？就是填在哪張申報(bào)表里？是匯算企業(yè)所得稅申報(bào)表里面嗎？

你好，這兩項(xiàng)內(nèi)容通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表體現(xiàn)，先填報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，所得稅申報(bào)表會(huì)自動(dòng)提取財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù) 。