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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
24月12月份紅沖發(fā)票數(shù)量太多，銷(xiāo)項(xiàng)稅是負(fù)數(shù)，月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 是貸方負(fù)數(shù)？還是借方
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，這個(gè)不需要結(jié)轉(zhuǎn)的
2024 02/18 14:09
84784979 
2024 02/18 14:26
銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)，當(dāng)月不需要交稅，銷(xiāo)項(xiàng)稅也不需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄么？
家權(quán)老師 
2024 02/18 14:29
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84784979
2024 02/18 14:36
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2024 02/18 14:41
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！如果感覺(jué)滿(mǎn)意的話(huà)，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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