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補繳的增值稅影響利潤總額嗎？計算企業(yè)所得稅的時候要用利潤總額減去補繳的增值稅嗎
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補繳的增值稅不影響利潤總額
2023 10/16 17:24
84785039 
2023 10/16 17:44
我遇到一道題 里面說的是 進項稅額轉出會計沒有做賬 在計算企稅的時候就把進項稅額轉出的部分減去了 這個怎么理解
東老師 
2023 10/16 17:45
進項稅額轉出轉到成本費用，所以這個是需要算上的
84785039
2023 10/16 18:36
然后還有一個事項是財務費用扣除了 其實有一部分是要轉出做到銷項稅額里的 這部分也得減去是為啥
東老師
2023 10/16 18:37
這個財務費用是你們收到的利息嗎
84785039
2023 10/16 18:46
是的 是利息 延期支付貨款產(chǎn)生的利息
東老師
2023 10/16 18:47
因為是你們收到的錢，你們收錢了就要確認交稅，所以需要從財務費用里面轉出一部分到銷項稅額
84785039
2023 10/16 18:52
這個算企業(yè)所得稅的時候也要減去 是因為費用多了 使利潤減少嗎
東老師
2023 10/16 18:55
這個財務費用不需要減去的
84785039
2023 10/16 19:24
是對方延期支付貨款 一起支付的利息 這個應該屬于價外費用 一起算增值稅吧 這樣對利潤沒影響嗎
東老師
2023 10/16 19:45
不含稅部分影響你的利潤
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