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以前的會計只做了繳稅的分錄，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（已交稅費）貸銀行存款。沒有其他任何分錄，我要怎么把這個已交稅費里面的金額平掉呢？
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你好，這個是一般納稅人還是小規(guī)模？
2023 07/15 13:34
84785046 
2023 07/15 13:35
一般納稅人
84785046
2023 07/15 13:37
之前的賬務(wù)非?；靵y，沒有成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄，也沒有計提分錄，報稅的時候就是看著銷項開票記錄算合計，然后勾選進項票的。財報也是亂報的
84785046
2023 07/15 13:40
已交稅費這里面是實際上確實已經(jīng)繳納的金額，不是編的
郭老師 
2023 07/15 13:50
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。
借應(yīng)交稅費未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費已交稅金，
第一個和第二個可以不用做，也可以做
84785046
2023 07/15 13:58
額，這個意思就是我要是把已交稅金平掉，就需要做
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅，
貸：應(yīng)交稅費-已交稅金。
這一步么？是的話，那未交增值稅又放到哪去呢？未分配利潤里面么？這個金額最后應(yīng)該進到哪個科目里面呢？可以一步做到位么？
郭老師
2023 07/15 14:09
轉(zhuǎn)出未交增值稅倒數(shù)第二部不寫了
轉(zhuǎn)出未交
進項
銷項有余額掛著就行
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