問題已解決
小規(guī)模銷售貨物開票了 分錄才要寫應(yīng)交稅費嘛?借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅



你好,需要寫應(yīng)交稅費的,上面的分錄正確的。
2023 06/30 07:55

84785016 

2023 06/30 08:54
那沒有開票的呢?

郭老師 

2023 06/30 08:56
沒有開發(fā)票的也是一樣做。

84785016 

2023 06/30 09:48
我們用的小企業(yè)準則,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅里面明細只有營業(yè)稅這個。需要改嘛?

郭老師 

2023 06/30 09:49
你好,需要修改的自己增加應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅三級科目,寫小規(guī)模使用。

84785016 

2023 06/30 09:53
好的謝謝

郭老師 

2023 06/30 09:53
不用客氣,工作愉快。

84785016 

2023 06/30 10:09
老師還有個問題,有筆款我們已經(jīng)開票給對方,但款未收到。我怎么入賬,這筆已開票的又做當期申報嘛?。分錄怎么做

郭老師 

2023 06/30 10:13
借應(yīng)收賬款,貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。

84785016 

2023 06/30 10:22
那我的賬面是按3%做賬,申報表上面減免2%那部分做營業(yè)外收入沖銷這部分嘛?還是直接開票上門按1%做賬了

郭老師 

2023 06/30 10:25
啊,你好,直接按照1%的來做。
