00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我是小規(guī)模，本月有5萬的收入，按1%開的普票，發(fā)票顯示金額49504.95，稅額495.05，您幫我寫一下這筆業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄？本季度也就只有這5萬的收入
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入49504.95
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅495.05
不需要交稅的季度末的那一個(gè)月，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入就可以了
2023 06/12 20:08
84785029 
2023 06/12 20:11
不需要交稅的季度末再做一筆，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅495.05，貸：營業(yè)外收入495.05，是這樣嗎？
郭老師 
2023 06/12 20:13
對(duì)的是的，是這么做的
84785029
2023 06/12 20:17
我們大概這個(gè)季度也就這5萬的收入了，那我下個(gè)季度申報(bào)時(shí)，就在增值稅申報(bào)表第10行，小微企業(yè)免稅銷售額那欄填寫嗎？如果是那我填5萬，還是49504.95?。?/div>
郭老師
2023 06/12 20:25
不含稅的4萬多的那一個(gè)。
84785029
2023 06/12 20:31
那稅額那欄呢，按1%算還是3%算？
郭老師
2023 06/12 20:36
免稅的稅額按照3%來算的系統(tǒng)默認(rèn)的就是3%
84785029
2023 06/12 20:45
在免稅那欄寫49504.95*0.03=1485.15，即使發(fā)票上顯示的是495.05，申報(bào)表上也填寫1485.15嗎？
郭老師
2023 06/12 20:47
是的
是的
是這么做的
閱讀 315
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師，給我們公司拉貨的司機(jī)在稅務(wù)局代開的發(fā)票，金額49504.95，稅額495.05，報(bào)個(gè)稅時(shí)收入填49504.95，免稅收入填多少呀
491 -
你好老師，小規(guī)模納稅人，季度未超過30萬，其中有5萬是未開票收放，分錄是借銀行存款5萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入49504.95，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)495.05，次月因這筆銷款沒有交，是不是交月做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅495.05，貸：營業(yè)外收入495.05
68
-
我們是小規(guī)模開了普通發(fā)票，不含稅金額是49504.95，稅額495.05，那么我怎么填寫增值稅申報(bào)表，我的稅點(diǎn)是1個(gè)點(diǎn)是開的發(fā)票
111
-
老師，我們是小規(guī)模納稅人，5%減按1%。比如本月收入10萬，開票5萬，次月開票5萬。那增值稅申報(bào)收入是5萬，那賬務(wù)上收入也是5萬嗎？因?yàn)檫€有5萬次月開票
638
-
老師，我們是小規(guī)模納稅人。本季度一共開了60萬的發(fā)票，其中55萬是免稅的。5萬是1個(gè)點(diǎn)的普票。如果納稅申報(bào)，我們是不是只需要繳納5萬對(duì)應(yīng)的一個(gè)點(diǎn)的普票的稅呢。
305
最新回答
查看更多- cpa會(huì)計(jì)550題 第423題 為什么答案是A把接受無關(guān)第三方現(xiàn)金捐贈(zèng)算成經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流？ 7小時(shí)前
- 老師，圖片中綜合題的第四問“出售股權(quán)和轉(zhuǎn)換金融資產(chǎn)的分錄”在考試中可以合并成一個(gè)分錄來寫么？ 昨天
- 題三，超豪華小汽車換抵投是視同銷售嗎？如果按視同銷售，用最高價(jià)算消費(fèi)稅之后不用把超豪華小汽車零售的10%也合并計(jì)征嗎？ 昨天
- 如何計(jì)算定期利息的利率？ 2個(gè)月前
- 房貸利息的計(jì)算中有哪些常見的注意事項(xiàng)？ 2個(gè)月前
意見反饋
