00:10:00
問題已解決
老師，去年暫估了110萬，分錄是借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付-暫估。然后今年發(fā)票實際是來了100萬，請問差額怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
差額通過以前年度損益調(diào)整科目進行處理。
2023 05/16 10:50
84785006 
2023 05/16 10:50
借應(yīng)付賬款-暫估負10萬，貸以前年度損益調(diào)整負10萬
小寶老師 
2023 05/16 10:54
是的，是這樣處理的。
84785006
2023 05/16 10:55
應(yīng)付賬款在借方是負數(shù)？
小寶老師
2023 05/16 11:00
不好意思，剛才沒注意，你寫了個復(fù)數(shù)。借方要是正數(shù)才是沖銷。
84785006
2023 05/16 11:14
老師，22年4季度所得稅忘記計提了，在23年1月份補提的，分錄是這樣做嗎：借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
小寶老師
2023 05/16 11:17
的，對的，是這個分錄。
84785006
2023 05/16 11:18
老師，那這樣的話第四季度的利潤表的所得稅費用跟實際交的所得稅不一樣怎么辦
小寶老師
2023 05/16 11:21
按照調(diào)整后的進行處理。
84785006
2023 05/16 11:22
好的謝謝
小寶老師
2023 05/16 11:22
期待您的好評哦！哦
閱讀 195
描述你的問題，直接向老師提問
550
意見反饋
