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問題已解決
老師，你好！請問“應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”科目有余額，一直掛賬有余額，可以嗎？
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“應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”科目有余額，一直掛賬有余額，可以。
2023 03/27 16:11
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2023 03/27 16:15
假如這個科目的余額不掛賬，是不是在年末沖平？請問怎樣做科目？
文文老師 
2023 03/27 16:21
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
84784972
2023 03/27 16:42
老師，請問，為什么借方多一行“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額”？貸方也多一行“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”？
如果直接做： “借方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅”，對嗎？
文文老師
2023 03/27 16:48
這是全部結(jié)轉(zhuǎn)三級明細(xì)
若只有這二個三級明細(xì)，按你的分錄，可以
84784972
2023 03/27 16:59
我司在2022年有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額，忘記了做。請問在下個月2023年3月申報期，在增值稅申報表補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？賬上也是補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額憑證嗎？
文文老師
2023 03/27 17:04
是，2023年3月申報期，在增值稅申報表補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，賬上也是補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額憑證
84784972
2023 03/27 17:05
謝謝老師
文文老師
2023 03/27 17:05
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！
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