請問老師就是去年工資11月份做的稅務(wù)登，就是12月份計提發(fā)放的11月份的工資，一月份計提發(fā)放的12月份工資,現(xiàn)在2月份計提發(fā)放的一月份工資，但是報個稅都是本月報的上個月的工資，這個現(xiàn)在想做賬調(diào)整本月計提上個月的怎么調(diào)整?我一月份的賬借:利潤分配貸:應(yīng)付職工薪酬可以嗎