問題已解決
老師您好,之前抵扣的進項,現(xiàn)在要轉出請問怎么做賬



你好!你當時抵扣的時候怎么做的分錄
2022 08/31 15:40

84785031 

2022 08/31 15:41
抵扣的時候進應交增值稅進項

宋生老師 

2022 08/31 15:43
你好!還有呢,借方還有一個科目是計入的什么科目

84785031 

2022 08/31 15:44
借方是應交稅費—應交增值稅進項

宋生老師 

2022 08/31 15:46
你好!你拿到發(fā)票的時候的分錄,能完整的把借貸方都發(fā)來嗎

84785031 

2022 08/31 15:48
購買:借庫存商品 應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款

宋生老師 

2022 08/31 15:49
你好!你現(xiàn)在是因為什么原因要轉出

84785031 

2022 08/31 15:50
因為用于職工福利不能抵扣

宋生老師 

2022 08/31 15:51
你好!你現(xiàn)在借管理費用—福利費等 貸應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出

84785031 

2022 08/31 15:57
老師我以前進的就是借方:管理費用應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款,我剛查了一下以前的賬

宋生老師 

2022 08/31 15:57
你好!現(xiàn)在你做借管理費用—福利費等 貸應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出就可以了

84785031 

2022 08/31 15:58
那管理費用借方就做了兩次了

宋生老師 

2022 08/31 15:58
你好!這次,只是把進項稅額部分計入。不是重復計入

84785031 

2022 08/31 16:02
老師管理費用借方就做了兩次500元

宋生老師 

2022 08/31 16:03
你好!不是啊。你怎么可能2稅金和不含稅金額一樣呢
老師我以前進的就是借方:管理費用應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款,我剛查了一下以前的賬。你這個把金額一起寫上發(fā)來看下

84785031 

2022 08/31 16:05
借:管理費用500元應交稅費應交增值稅進項65元 貸:銀行存款565元

宋生老師 

2022 08/31 16:06
你好!你現(xiàn)在做這個做借管理費用—福利費等65 貸應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出65

84785031 

2022 08/31 16:07
非常感謝老師,明白了

宋生老師 

2022 08/31 16:07
你好!不用客氣的了
