去年年度企業(yè)所得稅交了，次月調(diào)賬又補計提去年的企業(yè)所得稅，那這個補計提的所得稅在國稅申報表里哪里反應(yīng)，是填到當(dāng)季的所得稅表里，還是更改年度的表？