老師，我們1月份給客戶開的發(fā)票，客戶一直沒給錢，4月份我們申報企業(yè)所得稅的時候，確定合同違約了，之后也不會給錢了，我們應(yīng)怎么處理

要不要交企業(yè)所得稅

那可以開具紅字發(fā)票嗎

可以開，但是目前的問題是過了3月份了，只能在4月及技術(shù)之后開具

4月份申報1-3的企業(yè)所得稅

那可以暫估成本費(fèi)用入賬 減少企業(yè)利潤 不預(yù)繳一季度企業(yè)所得稅

目前沒有那么多費(fèi)用，不知道怎么暫估成本，怎么做會計(jì)分錄

借：主營業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款

到時候發(fā)票作廢了，怎么沖銷

做一樣的分錄 金額用紅字沖銷啊

暫估的成本也紅沖嗎？

是的?暫估的成本也紅沖

老師，我們這是代理服務(wù)費(fèi)，暫估成本還是費(fèi)用，哪個合理

請問您有多少收入 成本 利潤

收入1.3萬，因?yàn)槭欠?wù)費(fèi)業(yè)務(wù)，平常沒有發(fā)票，都是費(fèi)用類的發(fā)票

沒有營業(yè)成本的話 暫估成本比較合適

？？是暫估成本嗎？不是費(fèi)用？

您有收入 沒有成本 收入跟成本要配比 所以暫估成本

哦，好的，借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款-暫估款，這樣寫對吧

這樣寫分錄可以的哈