1之前11月的報(bào)表有的，但是損益類科目期末沒有余額，那么12月的期初也沒有余額啊

你可以查看一下給你的明細(xì)帳里邊兒的損益類科目的金額。

這個(gè)有的，那老師怎么處理？

可以把之前十一個(gè)月的加上，不就是整年的利潤(rùn)。

那老師我可以直接拿11月份的利潤(rùn)表加12月份的利潤(rùn)嗎？

可以啊，你這么算也可以。

好的，那老師12月份憑證正常寫就可以嘛

對(duì)，正常做賬就可以。

好的，老師，還有個(gè)問題就是他們確認(rèn)了21年的場(chǎng)地租賃費(fèi)和運(yùn)費(fèi)的成本，但是發(fā)票到今天都沒有開全過來，那么年度匯算清繳時(shí)需要調(diào)高利潤(rùn)了，發(fā)票只要在今年5月31日開進(jìn)來就可以了嘛

發(fā)票只要在今年5月31日開進(jìn)來就可以了的。

那老師開進(jìn)來的發(fā)票要附在12月的相應(yīng)憑證里嗎？還有老師那如果開進(jìn)來的發(fā)票不夠之前賬上的金額，這種憑證怎么調(diào)

是的，附在后面就行? 如果不一樣通過以前年度損益調(diào)整就行