老師，那主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是1300/1.16嗎？這樣收入不是虛增了

?你好? ?你們是6%? ?應(yīng)該是? ? ? ?1300除以1.06計(jì)算 。不是 1.16 。 你們這個(gè)應(yīng)該也不是16%的稅率 。? ? ?你們送給客戶的服務(wù)是要視同銷售的。?

開發(fā)票是正數(shù)1300元，銷售折讓負(fù)數(shù)300嗎？

?你好? 1 上面我是考慮的 你們是直接視同銷售了 ； 你實(shí)際體檢費(fèi)用是 銷售出去是1300? ? 你們算是? 少收了300? 贈(zèng)送了客戶服務(wù)的 。? ?你開票是按1000開票 300元做視同銷售處理? ?不開票就行了。? 2.主要是看你們是不是商業(yè)折扣 。比如算是給客戶折扣 這個(gè)就得開 1300的發(fā)票 下面開 -300的? ?然后合計(jì)是按1000來開。? 主要看你們?cè)趺醇s定

是6%。我寫錯(cuò)了。謝謝！

?嗯 沒事的。 希望能幫到你??

老師您好，那么請(qǐng)問我的賬務(wù)處理是不是借銀行存款1000，銷售費(fèi)用300，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1300除以1.06銷項(xiàng)稅1300除以1.06×0.06,開發(fā)票，直接開1000，還是要開正數(shù)1300負(fù)數(shù)300呢

你好 如果你們是商業(yè)折扣? 你就按折扣后的1000元來做賬：借 銀行存款1000貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ? ?折扣發(fā)票是 “第一行開 1300? 第二行開 -300? ? 票面合計(jì)是1000元體現(xiàn)就行了。 ”