具體怎么寫(xiě)呀

我明白了，那老師涉及損益的放在以前年度損益調(diào)整里面再用管不？

你好，沖銷(xiāo)多計(jì)提所得稅的分錄是 借；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅，貸；以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用

老師當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)做的是，借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅金-所得稅；那借方的所得稅費(fèi)用怎么處理，不太會(huì)

你好，以前年度計(jì)提分錄（借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅金-所得稅），當(dāng)時(shí)計(jì)提的時(shí)候，所得稅費(fèi)用已經(jīng)在當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤(rùn)了啊

明白了，謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝