直接單獨交的，沒有從工資走

工資冊里沒有做這個財務

你好，那走其他應收款

請問有完整的分錄嗎，交稅和罰款的，然后怎么沖其他應收

計提 借 其他應收款 貸 應交稅費-未交增值稅 借 其他應收款 貸 營業(yè)外支出 繳納 借 應交稅費-未交增值稅 營業(yè)外支出 貸 銀行存款 收回 借 銀行存款 貸 其他應收款

公司是小規(guī)模，計提在做收入的時候不是就計提了嗎

你已經(jīng)計提過，就不需要再計提

那不是其他應收就沖不完嗎

老師，能不能發(fā)一個計提后的完整分錄

你好，以前計提的，現(xiàn)在做繳納分錄，繳納的稅款公司承擔，罰款員工承擔

稅款和罰款都是員工承擔的，這個怎么做

那你要沖掉原來的分錄重新計提

小規(guī)模是一個季度才核算增值稅，是由很多筆組成的，如果重新計提是不是不對呀，原本計提的時候是借方收錢，貸方主營業(yè)務收入，貸增值稅，如果我重新計提，那不是公司的收款就不對了嗎

那沒辦法，硬要員工承擔就是要沖掉的。