老師 我現(xiàn)在借方是實(shí)發(fā)工資的數(shù)，貸方加了這些罰款就多了這個(gè)罰款的數(shù)了，不平，老師是哪里的問(wèn)題呀

看一下你的賬務(wù)處理

你工資怎么會(huì)有銷(xiāo)項(xiàng)稅，你是計(jì)提發(fā)放一筆憑證的嗎

老師 銷(xiāo)項(xiàng)稅是計(jì)提營(yíng)業(yè)外收入的的稅金 老師下邊還有一比計(jì)提的分錄

你能單獨(dú)告訴我，你計(jì)提工資和發(fā)放工資的處理嗎

老師 計(jì)提是借管理費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 工資

要具體賬務(wù)處理的數(shù)據(jù)，要不然我不知道你哪里錯(cuò)了

老師，我們每月都是先把上月計(jì)提的數(shù)沖回完了這月按實(shí)際的工資數(shù)做計(jì)提的，老師剛那個(gè)扣款我加在了應(yīng)付工資借方數(shù)里了，貸方做了這個(gè)罰款就平了

1.按應(yīng)發(fā)工資計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 應(yīng)發(fā)工資數(shù) 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 實(shí)際付款金額 營(yíng)業(yè)外收入 這樣就是平的

好的，老師 我明白了。老師，您實(shí)在太好了這么熱心的幫我解答問(wèn)題太感謝老師了。

好的，客氣，幫到你就好

嗯嗯 謝謝老師

好的，謝謝，請(qǐng)關(guān)閉問(wèn)題，給予評(píng)價(jià)，謝謝