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老師，10月計提11月的社保費，是計提全部，還是只計提單位繳款部分？
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你好，都要計提的。單位部分 借 管理費用-社保 貸 應付職工薪酬-社保
個人部分 借 應付職工薪酬 -工資 貸 其他應收款/其他應付款-社保
2019 10/16 16:17
84784949 
2019 10/16 16:50
個人部分借應付職工薪酬的話月底不是有余額么？是要結轉掉么？
汪晨老師 
2019 10/16 16:55
你好，這個是沒有余額的，舉個例子，應發(fā)工資100，個人社保10，
計提 借 管理費用-工資 100 貸 應付職工薪酬-工資100
個人社保 借 應付職工薪酬 -工資10 貸 其他應收款/其他應付款-社保10
發(fā)放工資時 借 應付職工薪酬-工資90 貸 銀行存款90
84784949
2019 10/16 17:35
工資和社保一起計提是么？
汪晨老師
2019 10/17 13:09
你好，是的，按照老師上方的分錄計提。
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