問題已解決
轉(zhuǎn)出未交增值稅一直都有借方余額,就是每月要交的累計金額。這樣是不是不對啊。哪里有問題嗎?



您年末還要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)
應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
這樣轉(zhuǎn)出未交增值稅科目就會沖平了。
2019 03/11 09:04

84784996 

2019 03/11 09:05
那我以前幾年都沒做怎么辦?

張艷老師 

2019 03/11 09:06
補(bǔ)做上面的分錄,這樣該科目就會沖平的。

84784996 

2019 03/11 09:07
那我能不能等2019年的12月再一次性結(jié)轉(zhuǎn)? 這個不結(jié)平會有什么影響?

張艷老師 

2019 03/11 09:11
1、也可以的
2、就是長期掛有轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方余額。
