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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，本季度年度利潤總額算出所得稅減去上個(gè)季度的所得稅是負(fù)數(shù)還用計(jì)提所得稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
不需要繳納也不需要計(jì)提
07/09 18:33
84785001 
07/09 18:43
老師我上年度的所得稅不用交稅我計(jì)提了，今年我給紅沖了，所得稅費(fèi)用是負(fù)數(shù)了，那我本季度計(jì)提的數(shù)怎么算那
郭老師 
07/09 18:47
年累計(jì)的利潤總額-彌補(bǔ)虧損）*所得稅稅率減第一季度預(yù)繳。
84785001
07/09 18:55
老師利潤總額—彌補(bǔ)虧損（虧損是所得稅費(fèi)用嗎？減去負(fù)數(shù)等于加上了虧損的數(shù)了嗎？）
郭老師
07/09 19:00
和所得稅費(fèi)用沒有關(guān)系，
這個(gè)虧損是稅法上的彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，最后一行最后一列
所得稅費(fèi)用他不能抵扣所得稅呀
84785001
07/09 19:32
明白，老師用年度利潤總額算出來的所得稅實(shí)際繳納時(shí)要減掉上個(gè)季度交的稅，那計(jì)提時(shí)按照實(shí)際繳納的計(jì)提吧
郭老師
07/09 19:55
對(duì)的是的，是這么做的。
84785001
07/09 20:30
謝謝老師
郭老師
07/09 20:32
不用客氣，工作愉快
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