稅務申報納稅調增了 也交稅了 現在賬務處理出現問題 如果原來的賬今年沖紅的話今年的成本會是負數 讓我退稅 這個怎么做賬務處理 我懷疑我的科目入的是不是不對 老師正確的分錄應該怎么做

你好，你這個應該將多的部分沖減。然后按沖減后的發(fā)生額做匯算。

老師 這是我做的分錄 看哪里有問題 是不是得入以前年度損益調整科目才不會讓利潤表是負數

你最好就是反結轉過去，然后修改。就不會負數了。

反結轉過去怎么結轉做分錄 在今年反結轉過去嗎 具體分錄怎么寫老師

你好，是的。就是做暫估一樣的分錄，只是金額寫負數

老師具體分錄怎么寫 上面的圖片是我做的賬務處理 我需要怎么做分錄 是在今年做分錄還是去年做分錄才能將利潤表的主營業(yè)務成本的負數金額調沒?

你那個結轉成本的分錄，做相同的分錄，金額寫正數就可以了

老師 我這樣借主營業(yè)務成本 貸本年利潤是不是就可以了

你這個不對，應該是借工程施工。貸利潤分配未分配利潤。

可是我的工程施工有好多細項 應該放在哪個科目里 如果放在工程施工里 那工程施工還結轉到主營業(yè)務成本嗎 這是我的工程施工分錄 具體該怎么寫老師

你好，你要想做正規(guī)的話，就是你有多少明細就沖減多少明細。

你當時結算了多少就沖減多少。

還是不理解 是把這個分錄里的所有內容做相反分錄嗎

你好，是的，就是你結轉成本的這個憑證做相反的沖減。

這么做分錄我的工程施工就又都有余額 都有數了 那這個怎么弄

你好，這個沒事，當做存貨就行。

老師剛剛說貸未分配利潤 那未分配利潤還用嗎

因為你跨年的是要用利潤分配未分配利潤?；蛘咭郧澳甓葥p益調整

這么操作 只做一個沖紅分錄資產負債表不平 并且存貨是負數

這個不會的呀，因為你是增加存貨

如果有負數，也不是因為這個業(yè)務產生的。