00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，有留抵稅，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計(jì)提分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
07/09 15:12
84785012 
07/09 15:18
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅?
這比分錄月底就不做了嗎
家權(quán)老師 
07/09 15:19
不需要那么做哈，按我說(shuō)的那樣簡(jiǎn)單高效
84785012
07/09 15:20
那我的銷項(xiàng)稅額就一直掛在帶貸方了嗎
家權(quán)老師
07/09 15:22
是的，不需要管他們，正確申報(bào)增值稅就行
84785012
07/09 15:27
那年底這三個(gè)科目都有余額也不用結(jié)轉(zhuǎn)了嗎
家權(quán)老師
07/09 15:28
是的，年底這三個(gè)科目都有余額也不用結(jié)轉(zhuǎn)了
閱讀 40
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
463
意見(jiàn)反饋
