這么麻煩？

匯算要重新做？那豈不是報(bào)表全部要改? ，假如以后有這種情況是不是不能計(jì)入管理費(fèi)用，因?yàn)槟阋膊恢篮竺鏁?huì)不會(huì)退費(fèi)

是的，按權(quán)責(zé)發(fā)生制那個(gè)費(fèi)用影響到24年的利潤(rùn)

就是說需要改一下匯算的，財(cái)務(wù)報(bào)表不需要改吧

匯算需要調(diào)增這么多錢 對(duì)嗎

如果往后有這種情況，怎么避免調(diào)整之前年份的報(bào)表？

需要先修改報(bào)表，是因?yàn)閳?bào)表對(duì)費(fèi)用的估計(jì)錯(cuò)誤，然后正常匯算

你說的是哪個(gè)報(bào)表老師

那正常應(yīng)該怎么估計(jì)？去年發(fā)生費(fèi)用的時(shí)候，我不確定后面還能退費(fèi)呀，正常應(yīng)該怎么判斷

意思是把去年的管理費(fèi)用改為其他應(yīng)收款，然后修改資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表

那不是還要返帳？憑證也要修改？報(bào)表也要修改嗎

今年調(diào)賬，只是重述上年的報(bào)表。

這句沒太明白，今年調(diào)帳是啥意思，在今年的憑證里做嗎？具體是啥分錄，你要修改去年的憑證不是要返賬到去年嗎

借：其他應(yīng)收款 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 調(diào)整去年的管理費(fèi) 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款