這個具體填在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出額的那一行呢？不可以在第六行農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或銷售發(fā)票填負(fù)數(shù)嗎

你好，你填入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里面 其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形

那是不是只轉(zhuǎn)出多計(jì)算出來的進(jìn)項(xiàng)稅額，正常開的3%專票進(jìn)項(xiàng)稅額是可以抵扣的

你好，3%的專票是不抵扣的。

你如果是因?yàn)榘俜种荒艿挚鄣脑? 是填入簡易計(jì)稅方法征稅項(xiàng)目用

我們是酒店住宿餐飲業(yè)一般納稅人，2024年對方給開的3%專票的糧油發(fā)票（大米、面粉、大豆油），我們認(rèn)證時勾選了按票面金額和基礎(chǔ)扣除率計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在不允許按農(nóng)產(chǎn)品抵扣，我要轉(zhuǎn)出，這個應(yīng)該按哪一行填列轉(zhuǎn)出，是所有的進(jìn)項(xiàng)都轉(zhuǎn)出，還是減掉3%后的轉(zhuǎn)出

你好，是所有的都要轉(zhuǎn)出 你們填入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里面 其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形

這個是專票為什么不能抵扣呢，是從小規(guī)模納稅人處取得的所有購入原材料專票都不能抵扣嗎

你好，這個你要問稅務(wù)局，正常來說，非福利費(fèi)的，是可以抵扣的。

那我之前在第6行農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票填了部分負(fù)數(shù)，這個要不要在本月更正過來，填寫相反的數(shù)字，正確的填入其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形，還是直接在其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形填寫差額部分

你好，是的。這個是應(yīng)該更正。做轉(zhuǎn)出，而不是負(fù)數(shù)。