問題已解決
歷年都是根據(jù)銷項稅—進項稅余額直接就做了分錄借:應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅,銷項稅,進項稅,轉(zhuǎn)出未交增值稅三個明細科目沒有結(jié)平,現(xiàn)在想通過借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅,貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅,應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 來做可以嘛?那歷年未結(jié)平怎么辦?



老師正在計算中,請同學耐心等待哦
04/03 00:05

樸老師 

04/03 05:59
當前可按“借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅,貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅、轉(zhuǎn)出未交增值稅”做來結(jié)轉(zhuǎn)。對于歷年未結(jié)平,要先梳理各明細科目余額,若因錯賬導致需追溯調(diào)整;若不存在錯賬,可在本期按正確方式結(jié)轉(zhuǎn),后續(xù)按規(guī)范期末結(jié)轉(zhuǎn)

84784972 

04/03 08:50
好的,明白,謝謝老師!

樸老師 

04/03 08:53
滿意請給好評好評,謝謝
