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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師:24年已做未開票收入,25年又補(bǔ)開了發(fā)票該如何做賬務(wù)調(diào)整哦,申報(bào)表也要調(diào)整吧老師,謝謝!



未開票收入
借:應(yīng)收賬款/銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
?
如果以后補(bǔ)開發(fā)票
借:主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
貸:主營業(yè)務(wù)收入?–已開票
?
一般納稅人:在附表1未開具發(fā)票列填負(fù)數(shù)
小規(guī)模:按扣除補(bǔ)開發(fā)票后的收入申報(bào),自己申報(bào)沒法通過,需要去大廳
02/27 11:31

84785009 

02/27 12:31
謝謝老師

家權(quán)老師 

02/27 14:13
不客氣,祝你工作順利。如果感覺還不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
