是的，去年12月稅局系統(tǒng)紅沖一筆已交稅的收入，然后銷項稅留抵，但賬上沒入賬反饋，導致未交增值稅貸方有余額，現(xiàn)在如何做分錄處理？

借：增值稅-未交增值稅 貸：未分配利潤

2024年初未交增值稅貸方余額1.02萬，銷項稅貸方余額104.30萬，進項稅借方余額1.33萬，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額103.48萬，進項稅一直未抵扣，年末如何結(jié)轉(zhuǎn)年初增值稅？

賬上有顯示年初未交增值稅貸方余額1.02萬。為何最開始說期初沒有顯示

賬上未交增值稅的余額是22年余下來的，23年沒有產(chǎn)生未交增值

這是不一樣的問題

進項未抵扣，留著不結(jié)轉(zhuǎn)即可

年末轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方有余額，進項稅額借方有余額，進項稅借方有余額，如何結(jié)轉(zhuǎn)

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸或借：應(yīng)交稅費- 未交增值稅

由于之前賬上沒有入進項稅額，報稅時直接勾選抵扣了，做了一筆計提進項稅的分錄：借：進項稅，貸：未分配利潤，后來發(fā)現(xiàn)有一筆進項不符合抵扣，就轉(zhuǎn)出來了，那么分錄是不是? 借：未分配利潤 貸：進項稅額轉(zhuǎn)出？

是，借：未分配利潤 貸：進項稅額轉(zhuǎn)出