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實(shí)務(wù)
問題已解決
2024年底能否暫估，現(xiàn)在已經(jīng)收到暫估的發(fā)票是1月的。1月賃證先沖銷暫估，入庫后如何不影響2025年的利潤，賃證要如何制作？？
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你好，你計入以前年度損益調(diào)整科目核算
01/09 15:48
84784955 
01/09 15:50
正常是借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款；現(xiàn)在直接借：以前年度損益 貸：應(yīng)付賬款，對嗎？
宋生老師 
01/09 15:50
不是的，損益類的采用以前年度損益調(diào)整，你這個庫存商品的話不影響。
84784955
01/09 15:51
以前年度損益在小企業(yè)會計科目中都沒有？
宋生老師
01/09 15:52
你好，你可以用利潤分配未分配利潤。但是這個是針對損益類的科目。
84784955
01/09 15:53
轉(zhuǎn)成本時：原來借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品；現(xiàn)在是借：以前年度損益調(diào)整 貸：庫存商品，是嗎？
宋生老師
01/09 15:53
你好對的，就是這個意思。
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