貨幣資金是指企業(yè)所持有的可以隨時用于支付債務、購買商品或服務的現金和銀行存款。它包括現金、存款在銀行的活期存款、定期存款以及其他可以隨時取現的金融工具。貨幣資金是企業(yè)流動性最高的資產之一，對企業(yè)的正常運營和支付能力至關重要。企業(yè)需要合理管理貨幣資金，確保其充足并最大化利用。