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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好,老師,因兩個(gè)公司人員調(diào)整,其他應(yīng)收款-社保費(fèi)(個(gè)人)余額在貸方了,該怎么調(diào)整?謝謝



意思是多扣未交的社保,可以退給他
2024 12/10 09:47

wahahayizhibi 

2024 12/10 10:02
比如說(shuō)在原單位9月發(fā)的8月工資,工資分錄里面的其他應(yīng)收款-社保費(fèi)是8月的保費(fèi),然后這里面有一批員工9月份就轉(zhuǎn)到另一個(gè)公司了(也是我們自己的),然后9月份交保險(xiǎn)時(shí)因?yàn)楸締挝粏T工少了,個(gè)人負(fù)擔(dān)的保費(fèi)也就少了,就導(dǎo)致其他應(yīng)收-保費(fèi)余額出現(xiàn)在了貸方,我就想問(wèn)是這種情況怎么處理?謝謝老師

家權(quán)老師 

2024 12/10 10:04
那個(gè)是從他的工資里邊扣除,少交了個(gè)社保,就得退回給本人
借:其他應(yīng)收款-社保費(fèi)(個(gè)人)
貸:銀行存款

wahahayizhibi 

2024 12/10 10:08
這些人在新的投保單位發(fā)9月工資時(shí)扣了保險(xiǎn)了,這樣是不是得兩個(gè)單位走往來(lái)?

家權(quán)老師 

2024 12/10 10:10
那么通過(guò)往來(lái)沖平就是

wahahayizhibi 

2024 12/10 10:17
好的,謝謝您,還有,單位員工停薪留職交回單位的費(fèi)用,單位收到錢(qián)后怎么做分錄?

家權(quán)老師 

2024 12/10 10:18
那個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

wahahayizhibi 

2024 12/10 10:21
嗯嗯,我以前做的是掛的個(gè)人的其他應(yīng)收,然后每個(gè)月沖,這個(gè)人的其他應(yīng)收款余額是不是也可以用營(yíng)業(yè)外收入沖平?

wahahayizhibi 

2024 12/10 10:22
然后離職未收回的個(gè)人保費(fèi)可以做營(yíng)業(yè)外支出嗎?

家權(quán)老師 

2024 12/10 11:07
是的,就是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入和支出

wahahayizhibi 

2024 12/10 11:52
你好,老師,以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的城市維護(hù)建設(shè)稅貸方余額怎么處理?換帳套的期初余額

家權(quán)老師 

2024 12/10 11:55
那個(gè)是多計(jì)提的沒(méi)有交稅?

wahahayizhibi 

2024 12/10 12:03
不清楚,無(wú)法查了

家權(quán)老師 

2024 12/10 12:05
那么直接沖減稅金及附加

wahahayizhibi 

2024 12/10 12:15
好的,謝謝您,老師

wahahayizhibi 

2024 12/10 12:32
對(duì)了,老師,還是最初的問(wèn)題,人員減少的公司其他應(yīng)收款-社保費(fèi)(個(gè)人)余額在貸方,我在跟另一家公司做往來(lái)時(shí),人員減少的這一方做:借:其他應(yīng)收款-社保費(fèi)/公積金(個(gè)人),貸:與其他應(yīng)收/其他應(yīng)付(人員增加的公司),對(duì)不?那么人員增加的公司那邊怎么做分錄?

家權(quán)老師 

2024 12/10 13:40
對(duì)方借:銀行存款
貸:其他應(yīng)付款一代收代付社保
