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問題已解決
郭老師，咨詢個問題，我們購買一臺設備，購進后是需要出售，但賣方要分兩次開票，這個月開了一部分發(fā)票給我們，我們售出要一次性售出，這個賬務要怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你單位主營就是銷售設備是吧？借，庫存商品。貸，應付賬款、銀行存款按照全額的來做，然后銷售出去。
借，銀行存款。貸，主營業(yè)務收入，應交稅費。
借，主營業(yè)務成本。貸，庫存商品沒有發(fā)票的那一部分先暫估。
2024 05/31 09:53
84784982 
2024 05/31 09:54
主營業(yè)務是軟件銷售，兼營銷售設備
郭老師 
2024 05/31 09:54
你好，那就可以的，不是主營的，你把它放到其他業(yè)務收入和其他業(yè)務成本。
84784982
2024 05/31 09:58
買進還沒付款，付款等受第二發(fā)票才付款，買進貸方怎么做，；售出貸方那部分怎么寫分錄呢
郭老師
2024 05/31 10:00
借庫存商品，貸應付賬款。
郭老師
2024 05/31 10:00
銷售出去，借銀行存款或者應收賬款，貸其他業(yè)務收入、應交稅費，
借其他業(yè)務成本，貸庫存商品。
84784982
2024 05/31 10:03
有點不明白，收到發(fā)票：借：庫存商品，29700，貸：應付賬款（全額）：118800，這借貸不一致
郭老師
2024 05/31 10:04
庫存商品和應付賬款都是這個產(chǎn)品的總的價格。
84784982
2024 05/31 10:15
我只收到部分票，可以按總價入賬嗎，沒有問題嗎，這個進項我先不能抵扣是吧
郭老師
2024 05/31 10:15
沒問題只能抵扣收到發(fā)票的
84784982
2024 05/31 10:17
那下次收到后面的票怎么做賬
郭老師
2024 05/31 10:20
借應付賬款
貸庫存商品
借庫存商品
應交稅費，應交增值稅進項
貸應付賬款
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