差額的部分分錄，借：進項稅 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：未分配利潤，這樣對嗎，還是直接走未分配利潤科目

小企業(yè)會計準則直接走未分配利潤科目

納稅調整的金額，按照本期未分配利潤余額調整就可以對嗎？

需要先修改報表，然后做匯算，不能直接調整

修改23年對應的季度報表嗎

調增利潤就得修改季度報表，更正申報

發(fā)票是24年才來的，23年申報時沒有需要調整的數(shù)據(jù)，怎么修改

當時就按這個做 借：主營業(yè)務成本 ? ? ? ?應交稅費-待轉進項稅 貸：應付賬款

之前的憑證也要改

憑證、報表都改了，就沒有需要調增的了

還在嗎老師

改了憑證和報表就申報匯算清繳就行

不需要調增了？

你的報表都改為正確的了，直接根據(jù)報表做匯算。