問(wèn)題已解決
您好,我想問(wèn)一下,未抵扣未入賬的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票如何入賬呢?1月開回的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,但當(dāng)月沒(méi)發(fā)生業(yè)務(wù)未開出發(fā)票



你好!你計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
2024 04/10 11:04

84784989 

2024 04/10 11:23
借方?
柴油費(fèi)發(fā)票

宋生老師 

2024 04/10 11:24
你好!比如借原材料-燃料等?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款等

84784989 

2024 04/10 11:27
這樣做了之后資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)那欄是負(fù)數(shù)了

宋生老師 

2024 04/10 11:31
你好,是的,因?yàn)槟阌羞€沒(méi)有抵扣的金額。

84784989 

2024 04/10 11:32
那報(bào)稅的時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表有負(fù)數(shù)沒(méi)有問(wèn)題的是嗎?

宋生老師 

2024 04/10 11:36
你好!是的。你可以填入到其他流動(dòng)資產(chǎn)里面

84784989 

2024 04/10 11:44
需要做筆分錄嗎?

宋生老師 

2024 04/10 11:46
你好,這個(gè)不需要,只要在表上填就好了。

84784989 

2024 04/10 11:50
就把應(yīng)交稅費(fèi)那欄的數(shù)填在其他流動(dòng)資產(chǎn)上?

宋生老師 

2024 04/10 11:56
你好,把負(fù)數(shù)金額填到這個(gè)其他流動(dòng)資產(chǎn)里邊。
