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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
1.材料:某公司為增值稅一般納稅人,主要從事旅游服務(wù),2020年10月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況 如下:(1)提供旅游服務(wù)取得含增值稅收入620萬(wàn)元,替游客向其他單位支付交通費(fèi)43萬(wàn)元、住宿費(fèi)24萬(wàn)元,門(mén)票費(fèi)21萬(wàn)元,并支付本單位導(dǎo)游工資3萬(wàn)元。 (2)購(gòu)進(jìn)職工通勤用班車(chē),取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明稅額9. 8萬(wàn)元。(3)購(gòu)進(jìn)廣告設(shè)計(jì)服務(wù)取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明稅額0. 7萬(wàn)元。已知旅游服務(wù)增值稅稅率為6%,取得扣稅憑證已通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列問(wèn)題。問(wèn)題:(1)公司當(dāng)月旅游服務(wù)增值稅銷(xiāo)售額。(2)公司當(dāng)月提供旅游服務(wù)增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。(3)公司的進(jìn)項(xiàng)稅額中,準(zhǔn)予從銷(xiāo)項(xiàng)稅額中抵扣



同學(xué)你好,題目發(fā)的不全。
2022 12/24 09:36

84784965 

2022 12/24 09:54
老師 看下全部是這樣的

立峰老師 

2022 12/24 10:09
1、620/1.06=584.91
2、584.91*0.06
3、0.7
4、584.91*0.06-0.7
同學(xué)你好,自己計(jì)算一下哈

84784965 

2022 12/24 10:15
1銷(xiāo)售額=(620-43-24-21)/(1%2b6%) 可以這樣的嗎

立峰老師 

2022 12/24 10:22
同學(xué)你好,差額扣稅應(yīng)該減
